Счет на оплату грузоперевозки от ип. Как правильно оформить счет-фактуру на услуги? Подробная инструкция и образец заполнения Выставить счет на оплату транспортных услуг образец

В соответствии с настоящим Договором Исполнитель обязуется осуществлять грузовые перевозки на собственном транспорте, а также погрузо-разгрузочные работы по поручению Заказчика, а Заказчик обязуется оплатить предоставленные транспортные услуги в порядке и сроки, предусмотренные Договором. 2.1. Права и обязанности Заказчика: 2.1.1. Заказчик обязуется заблаговременно предоставить Исполнителю полную информацию для оказания данного вида услуг. 2.1.2.

Первичные документы для ИП на УСН — договора, акты

Мой пост написан, исходя из того, что я выбрал упрощенную систему налогообложения (УСН 6%) и возможно есть какие-то нюансы в других системах. Тем не менее договора/акты/счета/Кудир будут у всех примерно одинаковыми и суть первичной документации тоже не меняется. Практически все бланки и готовые шаблоны можно скачать в интернете, если они вам понадобятся.

Так как я давно пользуюсь сервисом Мое Дело.

Счет-фактура на транспортные услуги

Вы должны выставить заказчику счет, если:

  1. Вы оказываете экспедиторские услуги в рамках посреднического договора, но только в том случае, когда заказчик услуг применяет ОСНО.
  2. Ваша транспортная компания является плательщиком НДС (касается как предпринимателей, так и юрлиц);

В то же время счет выписывать не следует, если оказываемые Вами услуги освобождены от уплаты НДС.

Бланк счета на оплату

Счета на оплату обычно отправляют Клиенту по электронной почте.

  1. наименование организации или Индивидуального предпринимателя;
  2. банковские реквизиты, расчетный или лицевой счет, кор. счет, наименование банка и его БИК;
  3. перечисленные товары (и услуги);
  4. Обязательными в Счете являются реквизиты:
  5. ИНН (и КПП для ЮЛ);
  6. итоговая сумма платежа и ставка НДС.

Унифицированной формы Счета нет, компания самостоятельно может разработать свою форму Счета.

Счет на оплату: образец заполнения, бланк скачать

В графе бланка счета на оплату «Условия поставки» указывается условие совершения сделки: самовывоз, уведомление о предоплате, обязательное уведомление об оплате.

В графе бланка счета на оплату «Банк получателя» указывается наименование банка (с № филиала), а справа в графах «БИК» и «Сч.№» указываются БИК банка получателя и его корреспондентский счет соответственно. В графах «ИНН» и «КПП» прописывается ИНН и КПП покупателя соответственно.

Основное требование к «самодельному» бланку — содержание основных реквизитов, необходимых для документирования факта продажи товара (оказания услуги). К таковым относятся:

  1. платежные реквизиты получателя денежных средств (продавца). Могут быть указаны в качестве образца заполнения платежного поручения;
  2. перечень оплачиваемых товаров (услуг), с указанием их наименования, единицы измерения, количества и цены, а также налоговой информации (в случае необходимости выделить из общей стоимости товаров и указать сумму НДС).
  3. уникальный порядковый номер документа, указываемый в заголовочной части, с датой его составления;
  4. реквизиты плательщика и грузополучателя, с указанием ИНН, полного или сокращенного (согласно Уставу) названия организации, а также почтового адреса;

В качестве дополнительной информации также можно указать условия совершения сделки.

Как сделать счет за грузоперевозки?

  1. В разделе «Бухгалтерия» выбираете «Счета» → «Добавить документ».
  2. В открывшемся окне заполняете необходимые поля. В большинство из них достаточно подставить готовые значения из выпадающего списка.

Например , вы уже работали с данным контрагентом и у вас есть его карточка, поэтому в поле «Клиент» вам нужно выбрать его из списка.

Так как предприниматель осуществляет грузоперевозки с применением специального режима налогообложения ЕНВД, то ему не нужно вести учёт расходов. Также он освобождается от заполнения путевых листов. Однако это не освобождает его от отчётности: ежеквартальная декларация по ЕНВД и справки по сотрудникам, если они есть.

Сервис для ведения бухгалтерии и сдачи отчетности, разработанный для малых предпринимателей. Сервис помогает людям сохранять время и фокусироваться на бизнесе.

Договор транспортной экспедиции: как избежать проблем с — НДС

Исчерпывающие разъяснения мы получили от Департамента страхования профессиональных рисков ФСС. Если компания для экономии на налогах, вместо того, чтобы набрать штат работников, заключила с несколькими ИП договоры на оказание услуг, налоговики все равно могут признать работу таких ИП трудовой деятельностью и привлечь хитрого работодателя к ответственности за уклонение от обязанностей налогового агента по НДФЛ.

Соцстрах наконец-то утвердил электронный формат обновленного расчета 4-ФСС.

Инструкция

Составьте договор на перевозку груза, который является коммерческим документом и оформляется при оплате услуг автомобильных, морских, воздушных и железнодорожных перевозчиков. Соглашение может быть составлено на единовременную перевозку конкретного груза из одного места в другой, так и быть долговременным. Обязательно в документе стоит указывать данный момент. Поставьте дату и номер договора и заверьте его подписями и печатями сторон.

Оформите заявку на перевозку груза. Только на основании данного документа, который прикладывается к договору, производиться оказание услуги и дальнейшие расчеты. После выполнения перевозки заполните товарно-транспортную накладную по форме 1-Т. Данный документ подтверждает факт передачи груза и составляется в четырех экземплярах, которые передаются в бухгалтерию грузоотправителя, грузоперевозчика, заказчика и водителю.

Составьте счет-фактуру на оплату услуг по перевозке груза. Если предприятие не является плательщиком НДС, то выставляется обычный счет, с указанием реквизитов сторон и стоимости оказанной услуги. Счет-фактуру необходимо выписать в течение пяти дней со дня выполнения перевозки. В противном случае контрагент не сможет принять к вычету предъявленную сумму НДС.

Заполните все строки счета-фактуры. Поставьте порядковый номер и дату выписки документа на оплату. Отметьте в строках 2, 2а и 2б сведения о вашем предприятии в соответствии с учредительными документами. Стоит отметить, что в строке 3, как правило, отмечаются данные о грузоотправителе, но поскольку производиться именно оказание услуг по перевозке, то в этой строке ставится прочерк. Далее укажите данные заказчика и реквизиты товарно-транспортной накладной, на основании которой выставляется счет. Внесите сведения об оказанной услуге, укажите стоимость и предъявленную сумму НДС.

Выставьте счет на перевозку. Для этого передайте заказчику один экземпляр товарно-транспортной накладной и выписанный счет на оплату.

Связанная статья

Источники:

  • счет на оплату грузоперевозки

Деятельность организаций невозможна без каких-либо оплат контрагентам. Для их осуществления используют различные способы, например, оплата по договору (если в договоре прописана сумма оплат или прилагается график), оплата по счету. Можно оплатить как наличными средствами организации, так и безналичными.

Вам понадобится

  • - счет от поставщика;
  • - денежные средства.

Инструкция

Чтобы оплатить по , естественно, вам необходимо его иметь. Как правило, он содержит , дату составления, сумму и наименование платежа, например, оплата за канцелярские товары, реквизиты получателя. Составляется он в одном экземпляре, который и передается плательщику.

Чтобы у вас была возможность оплачивать по безналичному расчету, вам необходимо открыть расчетный счет в любом отделении . После этого составьте платежное поручение на основании выставленного . Сумму и назначение платежа укажите соответственно полученному документу.

Платежное поручение необходимо составить в двойном экземпляре, один из которых остается в , второй – передается вам. После проведения платежа (на это, как правило, уходит от часа до трех суток) вам предоставят выписку и платежный документ со штампом банка. Эти бумаги будут являться подтверждением платежа.

Также оплатить по счету вы можете, не выходя из офиса. Для этого вам необходимо установить программу Банк-клиент. Плюсы этой программы в том, что имеется возможность контролировать движение денежных средств самостоятельно. Минусы же лишь в том, что вам нужно будет ежемесячно оплачивать использование Банк-клиент.

Если вы оплачиваете наличными средствами, то есть из кассы организации, следует учитывать, что сумма оплаты не должна превышать 100 тысяч рублей, также следует учитывать лимит денежных средств в кассе организации, который устанавливается обслуживающим банком.

На основании счета составляется расходно-кассовый ордер (форма № КО-2). В основании необходимо написать наименование платежа, а в приложении указать номер и дату счета.

Следует также учитывать, что денежные средства выдаются по доверенности, то есть если сотрудник поставщика приехал за наличными средствами, он должен предоставить вам доверенность. Его данные также нужно записать в расходно-кассовом ордере. Документ подписывает руководитель организации, главный бухгалтер и кассир. После этого документ регистрируется в кассовой книге.

Видео по теме

Время от времени каждому человеку приходится оплачивать какие-либо счета. Однако для того чтобы это сделать, совершенно необязательно выстаивать долгую очередь в кассу. Век информационных технологий предлагает множество возможностей для совершения подобных операций.

Инструкция

Самый традиционный и наиболее распространенный способ – через Сбербанк Российской Федерации. Так оплачиваются коммунальные платежи, государственные пошлины, дорожные штрафы и многие другие виды счетов. Заполните квитанции, подойдите с паспортом в отделение Сбербанка и внесите деньги. Данный способ очень надежен, но требует изрядных времени из-за больших очередей.

Оплата , сотовой связи и других услуг возможна с помощью банковской . Это дает вам возможность непосредственно перевести деньги со своего счета на счет нужной вам компании. Вставьте в банкомат, введите пин-код, выберите нужную платежную операцию и осуществите платеж. Деньги будут отправлены на нужный счет целиком без комиссии.

Оплатить сотовую связь, предоставление доступа в сеть интернет и другие виды услуг можно с помощью терминалов Qiwi, X-plat и некоторых других. В этом случае вам нужно будет знать номер договора, номер счета или другие реквизиты. Не забудьте взять квитанцию, так как она является единственным подтверждением проведенной операции. Если при заполнении номера договора вы допустили ошибку, обратитесь в центр поддержки, и при предъявлении квитанции деньги будут отправлены на нужный счет. Комиссия при проведении платежа составит от 3 до 5 %.

В настоящее время набирает популярность способ оплаты счетов через интернет. В этом вам могут помочь такие сервисы как Яндекс-деньги, Web-money и другие. Преимущество данного метода в том, что вы можете оплатить счет, не выходя из дома. Это очень удобно при оплате покупок из интернет-магазинов. Таким образом, возможностей достаточно много. От того, в каких условиях вы находитесь, зависит, какой способ оплаты ваших счетов вы выберете, но в любом случае вам гарантирована безопасность ваших средств.

Видео по теме

Компания не вправе заявить вычет НДС по счетам-фактурам с арифметическими ошибками. Экспедитор вправе производить упаковку груза Клиента в случае передачи груза в ненадлежащей упаковке надлежащий характер упаковки определяется исходя из характеристик груза. Если поврежденные автомобили груз не могут быть восстановлены, Перевозчик в течение 10 десяти рабочих дней с момента получения акта от независимого эксперта, обязан возместить Заказчику стоимость автомобилей груза в размере их фактической стоимости, указанной в счет-фактуре или справке-счет. В случае невозможности изготовления ТТН и актов приема-передачи силами Заказчика или Грузоотправителя, Перевозчик может по своему желанию подготовить эти документы своими силами. Ведь подрядчик выполняет работы, а не отгружает товары и накладной у него нет. При разногласии сторон по размеру затрат на восстановительные работы автомобилей груза. Заказчик вправе привлечь независимого эксперта для проведения экспертизы и определения ущерба. Кроме того, счет-фактура должен быть составлен в рублях, даже если в договоре стоимость товаров выражена в иностранной валюте. Корректная работа сайта невозможна! Ведь ошибка мешает идентифицировать сумму налога и стоимость товаров п.

СРОК ДЕЙСТВИЯ И ПОРЯДОК РАСТОРЖЕНИЯ ДОГОВОРА 10. ОСВОБОЖДЕНИЕ ОТ ОТВЕТСТВЕННОСТИ 8. Перевозчик обязуется: а выполнять перевозку Автомобилей автовозами по заявкам Заказчика, отправляя Автомобили в сроки, согласованные обеими сторонами; б подтверждать либо предоставлять письменный отказ от выполнения Заявки, предоставленной Заказчиком, в течение двенадцати рабочих часов с момента ее получения. Подпись бухгалтера на данной доверенности не требуется, за исключением, унитарных и муниципальных предприятий. Перевозчик отправляет заполненные ТТН и акты по указанному Заказчиком электронному адресу, а Заказчик обеспечивает необходимые печати и подписи в этих документах. Экспедитор принимает заявку от. Настоящий Договор составлен в двух экземплярах, по одному для каждой из Сторон. Клиента не позднее сроков, утверждённых ст.

Счет-фактура на услуги перевозок образец — сегодня обновлено.

Перевозчик осуществляет контроль за правильностью погрузки и крепления груза. Защитить вычеты получится только в суде постановление Федерального арбитражного суда Северо-Западного округа от 19. Из-за этого у покупателя тоже будет завышен вычет. Все права на любые материалы, опубликованные на сайте АвтоТрансИнфо, защищены в соответствии с российским и международным законодательством об авторском праве и смежных правах. Даже при незначительной разнице инспекторы могут отказать в вычете НДС. Сторона, привлекающая третье лицо к исполнению своих обязательств по Договору, несет перед другой Стороной по настоящему Договору ответственность за неисполнение или ненадлежащее исполнение обязательства третьим лицом как за собственные действия. При необходимости представитель Перевозчика вправе сделать запись о замеченных недостатках в товарно-транспортной накладной и акте приема - передачи Автомобилей.

Дентро. Логистическая компания. Доставка грузов по России Складская логистика и Регулярные линии в Санкт Петербург и Екатеринбург Авиа и железнодорожные перевозки Кросс докинг и самосвальные перевозки
Транспортная документация

В разделе перечислен перечень необходимых сопроводительных документов для перевозки груза по территории России, правила заполнения товарно-транспортной накладной (ТТН) и путевого листа. См. также Документы необходимые и достаточные для осуществления автоперевозки грузов по территории РФ

  • Договор на перевозку груза
    По договору перевозки груза перевозчик обязуется доставить вверенный ему отправителем груз в пункт назначения и выдать его управомоченному на получение груза лицу (получателю), а отправитель обязуется уплатить за перевозку груза установленную плату.
  • Товарно-транспортная накладная.
    ТТН является основным перевозочным документом, по которой производится и списание этого груза грузоотправителем и оприходование его грузополучателем. При этом товарно-транспортная накладная содержит все существенные условия договора и, по сути, представляет собой его письменную форму. Перевозка грузов нетоварного характера оформляется актом замера или актом взвешивания.
  • Путевой лист.
    Путевой лист грузового автомобиля является основным документом первичного учета, определяющим совместно с товарно-транспортной накладной при перевозке товарных грузов показатели для учета работы подвижного состава и водителя, а также для начисления заработной платы водителю и осуществления расчетов за перевозки грузов.
  • Путевая документация для индивидуальных предпринимателей.
  • Акт приемки-сдачи выполненных работ
    Документ, который констатирует факт выполнения работ и подписывается уполномоченными должностными лицами со стороны заказчика и стороны исполнителя.
  • Образцы заполнения первичных бухгалтерских документов (ПДБ)
    Документы, на основании которых ведется бухгалтерский учет. Счет, Счет-фактура, Акт выполненных работ.
  • Правила предъявления, оформления и рассмотрения претензии
    Документ регламентирующий правила предъявления, оформления и рассмотрения претензии.

Расчет расстояния между городами Застрахованная ответственность

У компании «Dentro» застрахована ответственность экспедитора на 5 000 000

счет-фактура на транспортные услуги образец заполнения:

Другие статьи

Счёт фактура на транспортные услуги образец — Портал файлов

Грузоперевозки образцы документов счет-фактура

Поставщик, начисляя ндс при реализации продуктов (выполнении работ, оказании услуг), выставляет покупателю счет-фактуру и регистрирует его в книжке продаж. Выписывать одну счет-фактуру сходу для нескольких услуг, если они одному заказчику — можно.

1-ый экземпляр корректировочного счета-фактуры, составленного на картонном носителе, выставляется покупателю, 2-ой экземпляр остается у торговца. Если торговец и грузоотправитель не являются одним и тем же лицом, указывается почтовый адресокок грузоотправителя. 8, контракт (контракт) на поставку продуктов (работ, услуг) контракт всеохватывающего обслуживания сетей 1 от.

Счет на оплату документы грузоперевозки зеленоград

В поле (6) указываем полное или сокращенное наименование покупателя — юридического лица или фио личного бизнесмена. 1-ый экземпляр счета-фактуры, составленного на картонном носителе, выставляется покупателю, 2-ой экземпляр остается у торговца. не считая воплощения грузоперевозок, наша транспортная компания.

Счет- фактура образец заполнения — abconsulting

И ждете от него оплату за оказанные услуги или поставленный продукт. Поле 3 нужно вписать стопроцентно (или же сокращенно) наименование грузоотправителя — юрлица или фио ип и его юридический (почтовый) адресокок. Счет на оплату — это бухгалтерский документ, не предусмотренный нормативными. М-15, акт приемки-передачи главных средств ос-1, аннотации, документы, декларации, программки-калькуляторы и весь веб-сайт бесплатный, без регистрации и отправки смс.

освеженные бланки счетов фактур начали содержать такую информацию поле 1 нужно вписать порядковый номер и дату выдачи первичного документа. Цифровой код по ок валют (постановление госстандарта рф от 25. Г) подводятся итоги, которые учитываются при составлении книжки покупок, книжки продаж, а в случаях, предусмотренных постановления правительства русской федерации от г. Как и в случае с грузоотправителем в строке (3), если счет-фактура выставляется не на продукт, а на выполненные работы, оказанные услуги, имущественные права, в этом поле ставим прочерк. Порядковые номера таких корректировочных счетов-фактур указываются каждым налогоплательщиком в согласовании с их индивидуальной хронологией составления счетов-фактур. Типовая форма счета-фактуры и правила ведения журналов учета приобретенных и. Если счет-фактура выставляется не на продукт, а на выполненные работы, оказанные услуги, имущественные права, в этой строке ставим прочерк.

Заполнение счетов-фактур при оказании услуг

Мы перевозим грузы заказчику по договору оказания услуг. В договоре указана ориентировочно общая сумма договора, в протоколе согласования цен указана единица измерения -1 т.км, цена за единицу измерения в рублях, т.е. есть все необходимые данные для заполнения всех граф счета-фактуры.Но заказчик просит нас в счетах-фактурах и в актах ставить прочерки в графах: ед.измерения, к-во, цена, а заполнять только общую стоимость оказанных услуг и ндс.В статье 169 НК говорится,что при возможности указания ед.измерения, цены, количества,они должны быть указаны.В то же время в договоре с заказчиком есть пункт, что в случае предоставления исполнителем неверно оформленных счетов-фактур, повлекших начисление налоговым органом заказчику пени и штрафов, исполнитель возмещает понесенные заказчиком расходы.Является ли ошибкой (и препятствием к вычету) заполнение счетов-фактур в соответствии с требованием заказчика?Если необходим образец, мы вышлем на эл.адрес. Скачайте формы по теме

Все обязательные реквизиты, предусмотренные пунктами 5, 5.1 и 5.2 статьи 169 Налогового кодекса РФ;

Подписи лиц, указанных в пункте 6 статьи 169 Налогового кодекса РФ.

Обоснование данной позиции приведено ниже в материалах Системы Главбух

Счет фактура на транспортные услуги образец заполнения — Популярные файлы

Счет-фактура 2015-2016 — формы образцы

Счет-фактура 2015-2016. Оказании услуг). Счет на оплату счет-фактура. Образец заполнения. Счет. Или оказанием услуг (транспортных. Счет-фактура на услуги.). Состав показателей и правила заполнения счета. Оказания услуг. Счет-фактура на. Счет-фактура на. В столбце 1счет-фактуры писать услуга. Транспортные услуги.

Бланк счета, образец. Счет на оплату счет-фактура. Готового образца заполнения. Образец заполнения счета-. Если при составлении счет-фактуры на услуги всё же заполнить. Счет-фактура транспортные услуги. Образец за час. Счет-фактура на транспортные. Образцы заполнения счетов. На эти вопросы вы. Услуга (счета-фактуры.).

В счет оплаты услуг. Счет-фактуру на весь. Заполнения счетов. Образец счет фактуры на транспортные услуги. При заполнении счета-фактуры необходимо. Скачать образец заполнения универсального передаточного документа(упд) 96 кб. Word (doc).

Май 2016. 30 мая — 03 июня директор по правовым вопросам москва 30 мая — 03 июня начальник. У нас вы можете скачать образец бланка положение об охране труда образец. Почему же нет образца заполнения бланка бо-3 на транспортные услуги от ип. Вопросы и ответы помощь и доп. Информация. Усн. Расчёт налога по усн доходы, уменьшенные на. Вопрос вопрос касается соблюдения контрагентом-продавцом обязанности предоставления.

Счет-фактура на транспортные услуги образец заполнения 2015

Скачать счет-фактура на транспортные услуги образец заполнения 2015, характеристика на менеджера по персоналу с места работы образец

19.11.2015 Счет фактура транспортные услуги. Образец заполнения на транспортные услуги заполнения Счет фактура. Счет-фактура, образец заполнения, скачать бланк При составлении счета-фактуры при.

10 янв 2016 Ниже мы привели образец заполнения счета-фактуры на услуги в 2016. услугам: на транспортные услуги, на коммунальные услуги. 16 апр 2015 И поэтому в общем случае выставлять счета-фактуры не обязаны. ЕНВД за 2 квартал 2016: форма · Образец заполнения декларации по ЕНВД на ЕНВД быть принципалом и оказывать транспортные услуги. Счет-фактура на услуги — образец заполнения в 2015 году — nalog-. Декларация по транспортному. СЧЕТ ФАКТУРА НА ТРАНСПОРТНЫЕ УСЛУГИ ОБРАЗЕЦ — 6 сен 2015. Грузоперевозки образцы документов. С возможностью скачать образец бланка (оказанные услуги), счет-фактура. На транспортные услуги. заполнения. Счет-фактура 2012 Счет-фактура — образец. Счет-фактура (образец). Торг 12 скачать бланк и образец заполнения;. каникулы Калькуляция затрат на транспортные услуги пример: ПЛАНОВАЯ КАЛЬКУЛЯЦИЯ на услугу.

Скачать образец заполнения 2015 — imgur. Счет-фактура на транспортные услуги. Счет фактура бланк скачать на транспортные услуги. Posted by ZEHMETKESH. Образец заполнения договора на транспортные услуги по счет-фактура образец. Рекомендации как заполнить и образец заполнения. Счет-фактура Товары и услуги.

ТТН или ТОРГ–12? На вопрос отвечает Ларина С.Н. юрист, налоговый консультант. Из вопроса. Изучив образец заполнения счета- с начала 2015-го у Образец; Счет-фактура. Счет-фактура транспортные услуги Счет-фактура, выставляемый 2015 Как отдыхаем. Счет-фактура — это налоговый документ, оказанные услуги, Скачать образец счета. Платежка УСН доходы 2014 - образец документа по уплате авансовых платежей при упрощенке. Поставщик выставляет счет-фактуру в обычном порядке, но в качестве. Это же правило действует и при заполнении транспортных накладных. Иногда. Стоимость услуг по перевозке товара учтена в расходах текущего месяца. 2015 г. Продаем товар с использованием подарочного сертификата 15 сен 2015 15.09.2015 — Минфин России рассказал о порядке выставления и заполнения счетов-фактур при оказании услуг транспортной. Ниже мы привели образец заполнения счета-фактуры на транспортные услуги, счет-фактура.

Скачать образец заполнения бланка счета-фактуры за 2015 образец заполнения услуги. Приказ о путевых листах — образец его понадобится организациям, использующим в своей. Форма заполнения и Скачать счет — фактура образец. фактура транспортные услуги. 2 Счета фактуры: последние изменения; 3 Образец заполнения счет- фактуры; 4 Скачать компания, то еще и товарно-транспортная накладная форма 1-Т. получение товаров или услуг для этих целей вам потребуется заполнить С 2015 года журналы для тех кто осуществляет посредническую. Порядок заполнения новой формы счета-фактуры 2015-2016 гг. на нашем в счет предстоящих поставок товаров (выполнения работ, оказания услуг). Образец бланка счет фактура на транспортные услуги Газель в Беларуси. Сравнить цены. Счет-фактура 2015-2016 + Заполнить образец.

Тверская, подключиться счет транспортные услуги образец бесплатно к Класс365. Новый счет-фактура 2012 с правилами и образцом заполнения услуги; Счет фактура 2014/2015. Особенности заполнения бланков счет счет-фактура, образец Счет-фактура должна быть. Счет-фактура на услуги — образец заполнения 2015 года представлен ниже Какой порядок. Образец заполнения счет фактуры на транспортные услуги Справка по форме банка втб. Образец заполнения в 2015 году Счет-фактура. Образец и бланк Счет-фактура на услуги.

Счет-фактура, образец. и заполнения Счет-фактура на услуги — образец заполнения 8 окт 2014 Изготовитель оказывает услуги, действуя за вознаграждение, за организацию транспортировки (с НДС) и сумма транспортных расходов (с НДС). Форма счета-фактуры и порядок его заполнения установлены. 1 окт 2015 Счет-фактура на услуги — образец заполнения 2015 года представлен ниже — является объектом пристального внимания многих. Подробный порядок заполнения и Корректировочный счет-фактура услуги уже. Primary Menu. Счет на транспортные услуги образец скачать. Posted on 01.01.2016 01.01.2016 by Smack_That. Счет-фактура подписывается руководителем и. «О формах и правилах заполнения. УСН Вы открыли рубрикатор! Здесь собраны и разбиты на темы все рекомендации. 22 сен 2015 Поэтому важно, чтобы он был правильно оформлен. Как избежать ошибок? Кто не должен составлять счет-фактуру? Как заполнить. 17 марта 2015 18570 Поэтому требовать отдельный счет-фактуру для вычетов не требуется. или экспедитора не обойтись еще и без транспортной накладной. есть и не обязательные реквизиты, например код товара (работ, услуг). Универсальный передаточный документ образец заполнения. Счет-фактура образец заполнения, счет-фактура) (выполненной работы, оказанной услуги.

В счет-фактуру на товары включать услуги Скачать образец заполнения счет-фактура.

Счет-фактура, выставляемый экспедитором

Счет-фактура, выставляемый экспедитором "О НАПРАВЛЕНИИ ПИСЬМА МИНФИНА РОССИИ" Письмо Федеральной налоговой службы Российской Федерации от 18 февраля 2013 г. N ЕД-4-3/

Федеральная налоговая служба направляет письмо Министерства финансов Российской Федерации от 29.12.2012 N 03-07-15/161 об оформлении счетов-фактур при оказании транспортно-экспедиционных услуг.

В письме сообщается следующее.

В соответствии с пунктом 1 статьи 801 Гражданского кодекса Российской Федерации по договору транспортной экспедиции одна сторона (экспедитор) обязуется за вознаграждение и за счет другой стороны (клиента — грузоотправителя или грузополучателя) выполнить или организовать выполнение определенных договором экспедиции услуг, связанных с перевозкой груза. При этом договором транспортной экспедиции могут быть предусмотрены обязанности экспедитора организовать перевозку груза транспортом и по маршруту, избранными экспедиторами или клиентом, обязанность экспедитора заключать от имени клиента или от своего имени договор (договоры) перевозки груза, обеспечить отправку и получение груза, а также другие обязанности, связанные с перевозкой.

В случае если организация при оказании услуг по договору транспортной экспедиции (экспедитор) организует перевозку груза за вознаграждение, определяет налоговую базу по налогу на добавленную стоимость как сумму дохода, полученную ею в виде вознаграждения, заключает от своего имени договоры для оказания услуг, определенных в договоре транспортной экспедиции, в котором предусмотрено возмещение расходов экспедитора, понесенных в интересах клиента, и моментом оказания услуги экспедитором является выдача груза в пункте назначения, то согласно пункту 3 статьи 168 Налогового кодекса Российской Федерации при реализации услуг соответствующие счета-фактуры выставляются не позднее пяти календарных дней, считая со дня их оказания.

Согласно пункту 3 статьи 168 и пункту 3 статьи 169 Кодекса счета-фактуры выставляются налогоплательщиком налога на добавленную стоимость при реализации товаров (работ, услуг), и поэтому в счетах-фактурах указываются данные по реализуемым товарам (работам, услугам).

Поскольку экспедитор организует перевозку груза за вознаграждение и заключает от своего имени договоры для оказания услуг, определенных в договоре транспортной экспедиции, то в счете-фактуре по услуге экспедитора следует отражать сумму его вознаграждения без указания стоимости услуг, определенных договором транспортной экспедиции, приобретаемых экспедитором от своего имени за счет клиента.

Что касается составления экспедиторами счетов-фактур по услугам третьих лиц, приобретаемым экспедитором от своего имени за счет клиента . то Правилами заполнения счета-фактуры, применяемого при расчетах по налогу на добавленную стоимость, утвержденными постановлением Правительства Российской Федерации от 26 декабря 2011 г. N 1137, порядок составления счетов-фактур экспедиторами по таким услугам не установлен.

Согласно пункту 1 статьи 1 Федерального закона от 30.06.2003 N 87-ФЗ "О транспортно-экспедиционной деятельности" организации, осуществляющие транспортно-экспедиционную деятельность, оказывают услуги по организации услуг по перевозке груза любыми видами транспорта и оформлению перевозочных документов, документов для таможенных целей и других документов, необходимых для осуществления перевозок грузов.

В связи с этим и принимая во внимание, что элементы условия договора транспортной экспедиции аналогичны посредническому договору, экспедиторы могут по услугам третьих лиц, приобретаемым ими от своего имени за счет клиента, выставлять счета-фактуры с отражением показателей счетов-фактур, выставленных экспедиторам организациями, непосредственно оказывающими эти услуги, в порядке, предусмотренном Правилами для комиссионеров (агентов).

В то же время в соответствии с Гражданским кодексом Российской Федерации договоры комиссии, агентский договор и договор транспортной экспедиции представляют самостоятельные виды договоров.

Кроме того, согласно нормам глав 51 "Комиссия" и 52 "Агентирование" Гражданского кодекса Российской Федерации регламентация отношений по расчетам в обязательствах, связанных с комиссией и агентированием, отличается от состава и видов расчетов, обусловленных договором транспортной экспедиции (оплата перевозки, складирования, перевалки, хранения грузов и пр.). При этом экспедитор вправе привлечь к исполнению своих обязанностей других лиц.

В связи с этим по услугам третьих лиц, приобретенным экспедиторами от своего имени за счет клиентов, экспедиторы могут выставлять счета-фактуры с указанием стоимости всех услуг третьих лиц, возмещаемых клиентами.

Для этого не позднее пяти календарных дней, считая со дня оказания услуги экспедитором клиенту, экспедитору следует выставить клиенту счет-фактуру, в котором требуется указать в самостоятельных позициях виды услуг, приобретенных у третьих лиц, на основании их счетов-фактур.

Указанный счет-фактуру экспедитору необходимо составить в двух экземплярах (для клиента и для регистрации в части 1 "Выставленные счета-фактуры" журнала учета полученных и выставленных счетов-фактур).

При этом в книге продаж данный счет-фактура не регистрируется, поскольку обязанность по исчислению налога на добавленную стоимость со стоимости приобретаемых услуг у экспедитора не возникает. Соответственно, счета-фактуры, полученные экспедитором по приобретаемым им услугам, регистрируются в части 2 "Полученные счета-фактуры" журнала без регистрации в книге покупок.

В целях осуществления клиентом вычетов по налогу на добавленную стоимость к первому экземпляру счета-фактуры, выставляемого экспедитором клиенту, следует приложить копии счетов-фактур, полученных экспедитором от организаций, оказывающих услуги экспедитору, а также копии соответствующих первичных документов.

При составлении счетов-фактур экспедитором порядковый номер и дата составления счета-фактуры указываются экспедитором в соответствии с его индивидуальной хронологией составления счетов-фактур.

Заполнение счета-фактуры: посреднические операции — Актуальная бухгалтерия

Заполнение счета-фактуры: посреднические операции

Комитенты (принципалы), а также комиссионеры (агенты) в 2015 году получили право составлять сводные счета-фактуры (пост. Правительства РФ от 29.11.2014 № 1279 (далее — Постановление № 1279)), пост. Правительства РФ от 26.12.2011 № 1137 (далее — Постановление № 1137)). Рассмотрим особенности применения правил заполнения счетов-фактур при посреднических операциях.

Заполнение счета-фактуры посредником

Напомним, что посредник, приобретающий товары (работы, услуги) для комитента (принципала) от своего имени, должен на основании полученного от продавца счета-фактуры выставить в адрес комитента (принципала) счет-фактуру с указанием данных продавца. При этом следует отметить, что ранее финансовое ведомство высказывалось против оформления единого (сводного) счета-фактуры посредниками, приобретающими товар (работы, услуги) для комитентов (принципалов) от своего имени у разных поставщиков (письма Минфина России от 27.11.2013 № 03-07-09/51186, от 21.06.2012 № 03-07-15/66). Поэтому посредник выставлял комитенту (принципалу) столько счетов-фактур, сколько получал от продавцов по приобретенным для него товарам (работам, услугам).

Новые правила позволяют комиссионеру (агенту) выставить в адрес комитента (принципала) общий счет-фактуру по товарам от разных поставщиков. В таком счете-фактуре посреднику разрешается объединить данные из нескольких счетов-фактур по товарам (работам, услугам), приобретенным у разных продавцов в один день.

Особенности заполнения реквизитов сводного счета-фактуры посредником таковы: сведения о продавцах, грузоотправителях, реквизиты платежно-расчетных документов должны быть указаны (через точку с запятой) в соответствующих строках, а именно:

  • в строке 1 — дата выписки счетов-фактур, составленных продавцами посреднику на эту дату; порядковый номер такого счета-фактуры присваивается в соответствии с хронологией, принятой у посредника;
  • в строке 2 — наименования продавцов;
  • в строке 2а — местонахождение продавцов;
  • в строке 2б — ИНН и КПП продавцов;
  • в строке 3 — наименования грузоотправителей и их почтовые адреса;
  • в строке 5 — реквизиты документов о перечислении денежных средств посредником продавцам и комитентом (принципалом) посреднику.

Наименования товаров (описание работ, услуг), имущественных прав, а также данные из граф 2-11 счетов-фактур, выставленных продавцами комиссионеру (агенту), следует указать в соответствующих графах единого счета-фактуры в отдельных позициях по каждому продавцу. Остальные строки счета-фактуры заполняются в обычном порядке.

ПРИМЕР
Между компаниями "Актив" (агент) и "Пассив" (принципал) заключен агентский договор, согласно которому агент от своего имени должен закупить для принципала черный кофе.
Для исполнения поручения принципал перечислил агенту денежные средства платежным поручением от 03.01.2015 № 123.
Исполняя свои обязательства, агент заключил договоры купли-продажи с двумя продавцами: компанией "Нептун" (ИНН 7745567456, КПП 774501001, местонахождение — 123456, г. Москва, ул. Луговая, д. 123; грузоотправителем является ООО "Нептун", почтовый адрес совпадает с его местонахождением) и компанией "Витур" (ИНН 7733765456, КПП 773301001, местонахождение — 234512, г. Москва, ул. Черепичная, д. 23; грузоотправителем является ООО "Витур", почтовый адрес совпадает с его местонахождением).
Полученные от принципала средства агент перечислил продавцам в качестве авансов:
— платежным поручением № 110 от 08.01.2015 — в адрес компании "Нептун";
— платежным поручением № 111 от 08.01.2015 — в адрес компании "Витур".
В счет полученной предоплаты "Нептун" отгрузил в адрес "Актива" 100 кг черного кофе по цене 3450 руб./кг общей стоимостью 407 100 руб. (в т.ч. НДС — 62 100 руб.), а "Витур" — 150 кг черного кофе по цене 3440 руб./кг общей стоимостью 608 880 руб. (в т.ч. НДС — 92 880 руб.). Счета-фактуры на реализацию "Нептун" и "Витур" выставили в адрес компании "Актив" 09.01.2015.
На основании этих счетов-фактур агент (ООО "Актив") выставил принципалу (ООО "Пассив") сводный счет-фактуру (см. образец ниже).

Оформление счета-фактуры комитентами (принципалами)

Аналогичные правила установлены в отношении оформления сводного счета-фактуры комитентами (принципалами) при продаже товаров через посредников. Комитент (принципал) вправе выставить сводный счет-фактуру посреднику, если последний от своего имени реализовал товары (работы, услуги) двум и более покупателям в один день.

В таком счете-фактуре нужно указать (через точку с запятой) данные из нескольких счетов-фактур, выставленных покупателям, а именно:

  • в строке 1 — дата выписки счетов-фактур, составленных посредником покупателям на эту дату. Порядковый номер присваивается в соответствии с хронологией, принятой у комитента (принципала);
  • в строке 4 — наименования грузополучателей и их почтовые адреса;
  • в строке 5 — реквизиты платежно-расчетных документов о перечислении денежных средств покупателями посреднику и посредником комитенту (принципалу);
  • в строке 6 — наименования покупателей;
  • в строке 6а — местонахождение покупателей;
  • в строке 6б — ИНН и КПП покупателей.

В графах 2-11 указываются соответствующие данные из счетов-фактур, выставленных комиссионером (агентом) покупателям (в отдельных позициях по каждому покупателю).

Постановлением № 1279 внесена еще одна важная поправка. Возможность добавлять в счет-фактуру строки и графы для того, чтобы указывать в них дополнительную информацию (в т.ч. включая реквизиты первичного документа), теперь закреплена в правилах заполнения счетов-фактур. При этом форма счета-фактуры, утвержденная Постановлением № 1137, должна быть сохранена.

Заметим, что и до введения этой поправки наличие в счетах-фактурах дополнительных реквизитов не рассматривалось налоговым органом в качестве основания для отказа в вычете НДС (письма Минфина России от 30.10.2012 № 03-07-09/146, от 09.02.2012 № 03-07-15/17 (доведено до сведения налогоплательщиков и налоговых органов письмом ФНС России от 12.03.2012 № ЕД-4-3/), ФНС России от 25.03.2013 № ЕД-4-3/5170). Однако очевидно, что это дополнение в правила имеет значение для более широкого применения универсального передаточного документа (письмо ФНС России от 21.10.2013 № ММВ-20-3/) (универсального корректировочного документа (письмо ФНС России от 17.10.2014 № ММВ-20-15/)), объединяющего в себе счет-фактуру (корректировочный счет-фактуру) и первичный документ.

Счет-фактура — образец заполнения, бланк

На каждом предприятии, которое что-то производит или оказывает услуги, составляется счет-фактура — образец заполнения, бланк находится всегда у уполномоченных лиц. Этим бланком исполнитель подтверждает выполнение заказа перед заказчиком, продавец отчитывается перед налоговым органом, а покупатель может использовать для вычета НДС. Но в связи с тем, что форма бланка счета-фактуры часто меняется, всегда требуется хоть какой-то ее образец заполнения. Ниже мы пройдемся по всем пунктам бланка и правилам их заполнения.

Строка №1 должна содержать дату заполнения документа и его номер по порядку. Особых требований к тому, как должна быть пронумерована счет-фактура нет, но составить ее необходимо в течении пятнадцати дней со дня оказания услуг или предоставления товара.

Строка №2 имеет заголовок «Продавец», под которым подразумевается полное название предприятия, которое закреплено в его учредительных документах.

Строка №2а озаглавлена «Адрес». В нем указывается место расположения ИП или юридического лица, которое закреплено в его учредительных документах.

Строка №2б предназначена для идентификационного номера и кода постановки на учет.

Строка №3 называется «Грузоотправитель». В ней надо поставить прочерк, если услуги и товары только планируется предоставить или счет-фактура заполняется налоговым агентом. В иных случаях указывается предприятие, которое осуществляет продажу.

Строка №4 имеет название «Грузополучатель». Здесь потребуется вписать того, кто получает товар или услугу. Если же счет-фактура заполняется налоговиком – пишется прочерк.

Строка №5 не заполнятся и в ней ставится прочерк, если на момент заполнения счета-фактуры предоставляется полная или частичная оплата.

Строка №7 должна содержать цифровой код валюты: 643 – рубль, 978 – евро, 840 – доллар США. Даже если фактически оплата производится в другой валюте – указывается рублевый эквивалент суммы.

В образце документа последних лет после этих строк приведены еще графы для заполнения. Это:

Графа №1 предназначена для указания названия предоставляемых услуг или товаров. Заполняется она только на русском языке.

Графа №2 имеет два раздела. В разделе «код» указывается код объема товара соответственно общепринятому стандарту. Во втором разделе «единица измерения» указывается номинальный объем поставленного товара. Если поставка запланирована на будущее – ставится прочерк.

Графа №3 должна содержать информацию об общем объеме всего поставленного товара. В ней также ставится прочерк, если поставка будет осуществляться позже.

Графа №4 содержит указания цены за одну единицу товара, если имеется такой показатель.

Графа №5 должна отражать всю стоимость услуг или товаров. Для этого необходимо умножить показатели граф 3 и 4.

Графа №6 содержит стоимость акциза, если она имеется. Если нет, так и указывается – без акциза. Также в случае будущих поставок пишется прочерк.

Графа №7 отражает налог на добавочную стоимость. Если товар экспортируется и реализуется – 0%, экспортируется без документов с условием оформления документов в течение полугода – 10%. остальные условия – 18%. Если операции входят в перечень, указанный в 5 п. 168 ст. НКРФ, ставится отметка «без НДС».

Графа №8 в аналогичном случае содержит отметку от отсутствии НДС. В иных случаях – сумму, полученную в результате умножения данных граф пять и семь.

Графа №9 содержит сумму показателей граф пять и восемь.

Графа №10 заполняется тогда, когда товары или услуги предоставляет нерезидент. В ней указывается код страны и ее название. Если по товарам и услугам была предоплата – пишется прочерк.

Графа №11 также заполняется прочерком в случае предоплаты. В остальных случаях заполняется, если производитель – нерезидент.

В конце таблицы расположены строки, в соответствии с которыми может быть зарезервированная данная счет-фактура — образец заполнения, бланк резервируются главным бухгалтером предприятия.

Счёт на оплату – документ, который используют в своей работе абсолютно все предприниматели, независимо от того, на каком уровне они работают и к какой сфере бизнеса относятся. Как правило, счёт на оплату выписывается после заключения между сторонами письменного договора, как дополнение к нему, но иногда он может быть выписан и как самостоятельный документ.

Именно счёт на оплату дает основание покупателю товара или потребителю услуги оплатить их. Счёт может быть выписан как на предоплату, так и на оплату постфактум.

ФАЙЛЫ

Обязателен ли счёт?

Законодательство РФ не регламентирует обязательное использование счёта в хозяйственной документации, оплату можно производить и просто на условиях соглашения. Однако, закон называет непременным условием любой сделки заключение договора. Счёт не существует отдельно от договора, это документ, сопровождающий сделку. Он представляет собой как бы предварительную договоренность об оплате по назначенным продавцом условиям – цене, которую должен оплатить покупатель товара или услуги.

Счёт делает расчеты гораздо более определенными, поэтому предприниматели предпочитают использовать его, даже если это условие не оговорено в условиях контракта.

ВАЖНО! Поскольку требование счёта не является законодательно обязательным, он не относится к бухгалтерским отчетным документам, а служит для внутреннего использования.

Когда счёт безоговорочно необходим?

В законодательстве прописаны моменты, когда выставление счёта является обязательным сопровождением сделки:

  • если в тексте договора сумма к оплате не была установлена (например, за услуги связи и т.п.);
  • по операциям, предусматривающим уплату НДС;
  • если организация-продавец имеет освобождение от уплаты НДС;
  • фирма-продавец, находящаяся на , от своего имени продает товары или предоставляет услуги по договорам агента;
  • если заказчик внес предприятию-продавцу аванс или перечислил предварительный платеж за товар или услугу.

Итак, счёт на оплату не является обязательным документом , ровно как и подотчетным бухгалтерским. Он никак не может влиять на движение финансовых средств, он может быть в любой момент приостановлен или не оплачен – такие явления встречаются довольно часто и не имеют никаких правовых последствий.
Тем не менее, этот документ имеет равное значение для участников сделки, так как позволяет им заключить своего рода предварительное соглашение о перечислении денежных средств.

Кто выписывает счёта на оплату

Счёт на оплату всегда выписывает сотрудник бухгалтерского отдела. После того, как форма будет заполнена, документ передается руководителю организации, который удостоверяет его своей подписью. Ставить печать на документе не обязательно, так как ИП-шники и юридические лица (с 2016 года) имеют право не использовать печать.

Оформляется счёт на оплату в двух экземплярах , один из которых отправляется потребителю услуги или покупателю, второй – остается у организации, его выписавшей. Заполнить счёт можно как на обычном листе А4 формата, так и на фирменном бланке организации. Второй вариант удобнее, так как не нужно каждый раз вносить сведения о предприятии.

Данный документ не имеет унифицированного образца, поэтому организации и индивидуальные предприниматели вправе разрабатывать и использовать собственный шаблон или выписывать счёт на оплату в свободной форме. Как правило, у давно работающих организаций и ИП форма бланка стандартна, меняются только данные о получателе счёта, наименовании товара или услуги, а также сумма и дата. Иногда организации дополнительно в счёте указывают условия поставки и оплаты (например, процент или сумму предоплаты), срок действия счёта и прочую информацию.

Если в документе при оформлении допускаются какие-либо ошибки, их лучше не исправлять, а выписать счёт заново.

Следует помнить о том, что в некоторых случаях, при решении разногласий между сторонами в судебном порядке, счёт на оплату является документом юридической силы и может быть представлен в суде.

Как отправлять счёта на оплату

Сам счёт выставляем электронно. Один бумажный экземпляр оставляем у себя, другой можно отправить контрагенту обычным письмом.

Чаще всего счёт заполняется в электронном виде и отправляется получателю через электронную почту. Но опытные бухгалтеры всегда распечатывают документ на бумажном носителе, и один «живой» подписанный экземпляр отправляют контрагенту через обычное почтовое сообщение, а второй хранят у себя, подшивая в папку, обычно именуемую «счёта».

Инструкция по оформлению счёта на оплату

С точки зрения делопроизводства, данный документ не должен вызвать особых сложностей при разработке и заполнении.

В верхней части документа указывается информация о получателе денежных средств. Здесь нужно указать

  • полное наименование предприятия,
  • его ИНН,
  • сведения об обслуживающем счёт банке,
  • реквизиты счёта.

Затем указывается плательщик по счёту (он же грузополучатель): тут достаточно указать только название компании, получившей товар или услуги.

Следующая часть документа касается непосредственно оказанных услуг или проданного товара, а также их стоимости. Оформить эти сведения можно как простым списочным перечислением, так и в виде таблицы. Второй вариант предпочтительнее, так как он позволяет избежать путаницы и делает счёт максимально понятным.

В первый столбец таблицы оказанных услуг или проданного товара нужно внести порядковый номер товара или услуги в данном документе.
Во втором столбце – наименование услуги или продукции (без сокращений, ёмко и чётко).
В третьем и четвёртом столбце необходимо указать единицу измерения (штуки, килограммы, литры и т.д.) и количество.
В пятый столбец нужно поставить цену за одну единицу измерения, а в последний – общую стоимость.

Если предприятие работает по системе НДС, то это нужно указать и выделить его в счёте. Если без НДС – эту строку можно просто пропустить. Затем справа ниже указывается полная стоимость всех товаров или услуг, а под таблицей эта сумма вписывается прописью.

В завершение документ должен подписать главный бухгалтер организации и руководитель.

Счёт-фактура для плательщиков НДС

Юрлица и другие плательщики НДС применяют счёт-фактуру : ответственный финансовый документ, который выставляется не предварительно, а по факту выполненных работ, предоставленных услуг или отгруженных товаров. Он нужен уже не для ускорения оплаты, а для подтверждения того, что сборы по акцизам и НДС уплачены в полном объеме, для того, чтобы можно было удержать НДС с плательщика (покупателя). Этот документ имеет установленную форму, в нем также могут содержаться сведения о происхождении товара, а если он импортный, то и номер таможенной декларации на него.

Счёт-фактуру оформляют в двух экземплярах.

Элементы счёта

Определенной формы для составления счёта не предусмотрено, но есть обязательные составляющие, которые в нем обязаны содержаться.

  1. Реквизиты предпринимателя-физического лица или ООО (как продавца, так и покупателя):
    • название предприятия;
    • правовая форма организации;
    • юридический адрес регистрации;
    • КПП (только для юридических лиц).
  2. Сведения о банке, обслуживающем сделку:
    • название банковского учреждения;
    • его БИК;
    • номера расчетного и корреспондентского счетов.
  3. Платежные коды:
    • ОКПО;
    • ОКОНХ.
  4. Номер счёта и дата его оформления (эта информация для внутреннего пользования фирмы; нумерация сквозная, ежегодно начинаемая сначала).
  5. НДС (или его отсутствие). Если наличествует, указывается его сумма.
  6. Фамилия, инициалы, личная подпись составителя.

К СВЕДЕНИЮ! Печать на счёте, по последним законодательным требованиям, не обязательна.

За товар или за услугу?

Счёт может выставляться в качестве договоренности об оплате за поставляемый товар или предоставляемую услугу, а также за выполняемый вид работ. Разница состоит в графе «Назначение платежа», которую содержит счёт.

Для расчёта за товар данная графа должна содержать перечень всех видов отпускаемого товара, а также единицы, в которых он измеряется (штуки, литры, килограммы, метры, рубли и др.). Обязательно нужно указать количество товара и сумму за них (отдельно без НДС, если он есть, и полную сумму).

При оплате услуг в «Назначении платежа» нужно указать вид услуги или выполняемой работы. Не забудьте отметить необходимое количество, а также сумму с НДС и без.

СПРАВКА! Если предприниматель не хочет, он может не расшифровывать все виды поставок полностью, указав лишь номер договора, по которому осуществляется сделка. Однако, все равно эта информация должна быть подробно отражена в товарно-транспортной накладной или в смете. Поэтому в интересах предпринимателя указать в счёте полный перечень оплачиваемых товаров или услуг.

Не допускайте ошибок!

Рассмотрим наиболее распространенные неточности, которые предприниматели могут допустить при оформлении счёта.

  1. Не расшифрована подпись. Одной росписи недостаточно: должны быть сведения о том, кто поставил подпись. В онлайн-версии документа такой ошибки допустить не получится, так как там требуется электронная подпись.
  2. Пропуск сроков счёта-фактуры. Дата оформления счёта-фактуры обязана совпадать с датой выставления счёта и не превышать 5 дней со дня отпуска товара или предоставления услуги.
  3. Просрочка получения счёта для оформления вычета НДС. Налоговый вычет по НС должен быть заявлен в том же налоговом периоде, в котором был получен документ, это подтверждающий, то есть счёт-фактура. Чтобы не допустить этой проблемы, необходимо хранить свидетельства о дате получения счетов (почтовые извещения, конверты, квитанции, записи в журнале входящей корреспонденции и пр.).
  4. Перепутаны даты на экземплярах счёта-фактуры. Оба участника сделки должны иметь идентичные экземпляры, иначе счёт не доказывает законность сделки.
  5. «Шапка» с ошибками. При неточностях в названиях организаций, их ИНН, адресах и т.п. документ окажется недействительным.

ВАЖНАЯ ИНФОРМАЦИЯ! Если организация-составитель счёта заметила ошибку, она вправе исправить её в тексте счёта. Для этого неправильно записанный показатель зачёркивается, и вместо него ставится правильный. Внесённое изменение заверяется руководительской подписью, при необходимости – печатью, и отмечается дата, когда это было сделано. Другие организации вносить исправления в счёт не уполномочены.



Понравилась статья? Поделитесь ей
Распечатать статью
Наверх